在处理增值税普通发票开具错误的问题时，如果已经跨月不能再做废处理，企业应该采用开具红字发票的方式进行冲减。相比于专用发票的处理，普通发票的红字冲减过程更为简单。
首先，在开票软件中进行操作。点击发票开具选项，进入发票开具界面。在这个界面上，需要输入相关的信息，包括购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号等。这些信息需要准确无误地填写，以确保后续的冲减操作能够顺利进行。
接下来，需要输入数量和金额。在这一步，企业需要将对应的数量输入为负数金额。这意味着，原本开具的错误发票的数量将被冲减掉。这样做的目的是为了使企业的账务记录与实际情况保持一致。
完成上述步骤后，企业可以保存并打印红字发票。红字发票是一种特殊的发票，用于冲减之前开具的错误发票。它的作用是调整企业的账务记录，使其反映正确的交易情况。
需要注意的是，企业在开具红字发票时，应当确保其内容与原错误发票完全一致。这包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方和销售方的信息等。只有保证红字发票与原错误发票一致，才能确保冲减操作的准确性。
此外，企业在使用开票软件进行红字发票开具时，应当注意遵循相关的操作规范和流程。这样可以确保红字发票的合法性和有效性，避免因操作不当而导致的后续问题。
总之，对于增值税普通发票开具错误且已经跨月不能再做废处理的情况，企业应当开具红字发票进行冲减。通过在开票软件中输入负数金额的方式，可以简单快捷地实现红字冲减操作。然而，企业在操作过程中应当注意准确性和规范性，以确保红字发票的有效性和账务记录的正确性。
