企业费用报销制度是公司内部对员工日常发生费用的管理规定。以下是该制度的详细内容：
1. 日常费用是指经常发生的、小额的费用，不包含货款、加工费和工资。这类费用在报销时需要使用“费用报销单”进行提交。
2. “费用报销单”需附带发票（收据）、入库单、请购单（申请单）以及送货单。特别是购买材料、办公用品或消耗品时，必须提供相应的送货单。
3. “费用报销单”及其附件的内容和金额必须一致。如果存在不一致的情况，将以最小金额为准进行报销。
4. 所有附件都需要用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并确保正面朝上，不得倒置。
企业费用报销的流程如下：
首先，费用报销者需要将相关附件粘贴在“费用报销单”后，并按照“费用报销单”上的内容填写完整，最后在报销人处签字。
其次，报销单需要送交本部门负责人进行复核并签字。
接着，报销人需要将报销单送至财务部，由会计进行审核。
经过会计审核无误的“费用报销单”需要送呈总经理审批。
最后，出纳根据总经理审批后的报销单进行款项支付或借款结清。
以上就是企业费用报销制度的具体内容和流程，旨在规范员工的报销行为，确保公司的财务管理有序进行。
